1. RESUMEN DEL PROYECTO
El objetivo de este proyecto es abrir una tienda de cortinas con el objetivo de vender las cortinas y los productos relacionados en una ciudad con una población de más de 1 millón de personas.
El público objetivo de la cortina es la población femenina de la ciudad de 23 a 65 años. El público objetivo se puede dividir en dos grupos: clientes exitosos: consumidores que están listos para comprar productos del segmento de precio medio (para ellos, los criterios principales al comprar cortinas son la singularidad de la oferta, los materiales de alta calidad, la posibilidad de fabricar cortinas en un pedido individual); clientes de bajos ingresos: ocupan la mayor parte entre los consumidores (el criterio principal al comprar cortinas: relación calidad-precio). El objetivo de esta tienda de cortinas es satisfacer las necesidades de todos los grupos de clientes.
Para implementar el proyecto, se alquila una parcela en una zona residencial de la ciudad. El área total es de 40 metros cuadrados. m., alquiler - 30, 000 rublos / mes. Ventajas de la ubicación: ahorro en el alquiler de locales comerciales, distancia a pie para residentes de casas, proximidad a una ferretería, es decir en el lugar donde el público objetivo
El volumen de las inversiones iniciales es de 1 017 000 rublos. Los costos de inversión se dirigen a la compra de equipos, la compra inicial de bienes, la organización del espacio minorista, la promoción publicitaria de la empresa y la formación de un fondo de capital de trabajo hasta que el proyecto regrese a pagar. La parte principal de las inversiones requeridas recae en la compra de bienes - 49, 2% y la compra de equipos - 18, 7%. Los fondos propios se utilizarán para implementar el proyecto.
Los cálculos financieros del plan de negocios tienen en cuenta todos los ingresos y gastos del proyecto, el horizonte de planificación es de 3 años. Después de este período, se espera la expansión del negocio. Según los cálculos, la inversión inicial dará sus frutos después de 8 meses de operación. Alcanzar el volumen de ventas planificado está previsto para el séptimo mes de trabajo. El rendimiento de las ventas en el primer año de operación será del 28, 6%. El beneficio neto será de 228, 000 rublos / mes. Las ventas de cortinas tienen una estacionalidad pronunciada: las ventas máximas están planificadas de mayo a septiembre.
Tabla 1. Indicadores clave de desempeño del proyecto
| Indicador | Valor |
|---|---|
Período de recuperación (PP), meses | 8 |
Periodo de amortización de descuento (DPP), meses | 8 |
Valor actual neto (VPN), rub. | 1, 044, 175 |
Retorno de la inversión (ARR), % | 19, 57 |
Tasa interna de rendimiento (TIR), % | 14, 58 |
Índice de rentabilidad (PI) | 1, 03 |
El índice de rentabilidad es más de uno, el valor presente neto es positivo y asciende a 1.044.175 rublos, lo que indica el atractivo de inversión del proyecto.
2. DESCRIPCIÓN DE LA INDUSTRIA
El crecimiento activo en la construcción de viviendas y el número de transacciones de ventas en el mercado inmobiliario residencial llevaron a un aumento en la demanda de muebles y otros artículos de interior. La adquisición de nuevas viviendas siempre está asociada con la necesidad de comprar bienes para el hogar. La Figura 1 muestra la dinámica de ventas del mercado de materiales de construcción y artículos para el hogar. Según los datos presentados, el volumen del mercado de bricolaje en 2015-2016 disminuye debido a la crisis y en 2016 ascendió a 1, 418 mil millones de rublos. Sin embargo, vale la pena reconocer que los años 2015-2016 no fueron tan difíciles para este sector minorista como para otro comercio minorista. Por ejemplo, el segmento de alimentos bajó un 10%. Para el mercado del bricolaje, la crisis se ha convertido no solo en una causa de recesión, sino también en una motivación para los cambios y la optimización de los procesos comerciales.
Figura 1. Dinámica de las ventas de materiales de construcción, decoración y artículos para el hogar en 2012 - 2016 según RBC
Los más vulnerables son los materiales para construcción y desbaste: en 2016 se registró una disminución del 16, 7%. El mercado más estable para materiales de acabado, que cayó solo un 0.3%. En otras palabras, Rusia comenzó a construir menos, pero no rechazó los trabajos de reparación.
A menudo, después de la reparación, los propietarios buscan renovar el interior: cambiar muebles, decoración o textiles. El mercado de textiles para el hogar está experimentando actualmente un período difícil debido a las fluctuaciones en las divisas. El 80% de los bienes vendidos en el mercado se producen en el extranjero, lo que conduce a la inestabilidad de los precios. Los líderes del mercado son China y Turquía. Debido al aumento de los precios, la demanda se ha desplazado hacia un segmento más presupuestario, la marca ha dejado de ser importante a la hora de elegir. Estas circunstancias obligan a muchos jugadores a abandonar el mercado, lo que abre perspectivas para un nuevo negocio que puede tener en cuenta las tendencias clave del mercado. En este sentido, la tendencia principal del mercado de textiles para el hogar es el cambio de énfasis en el surtido hacia más opciones de presupuesto. Tras la disminución del poder adquisitivo, los consumidores están tratando de ahorrar en artículos para el hogar. Al mismo tiempo, incluso en tiempos de crisis, los consumidores no están dispuestos a renunciar a las compras para reparaciones y en el hogar. En 2017, la situación está mejorando, lo que abre perspectivas para el desarrollo del mercado y sus segmentos individuales.
Según las previsiones, el mercado del bricolaje podrá volver a su volumen anterior no antes de 2018. La recuperación en 2017 será bastante lenta: solo 2-3% por año, lo que se explica por el poder adquisitivo significativamente reducido de la población y la caída de la actividad comercial. Durante este tiempo, los jugadores pequeños e ineficientes abandonarán el segmento, pero los grandes minoristas de la construcción mantendrán su volumen al mismo nivel.
Hoy en día, el mercado cuenta con más de 1000 cadenas de tiendas universales y especializadas para bienes de construcción y hogar. Además, los minoristas más grandes del TOP-10 representan casi el 25% del mercado. La crisis de 2014-2015 consolidó el éxito de los grandes minoristas de la construcción. El aumento de la competencia en el mercado y la expansión regional de los líderes del mercado llevaron a una disminución en el tráfico y un deterioro en la condición financiera de otros minoristas rusos. Por lo tanto, lo más rentable parece ser la apertura de tiendas altamente especializadas, donde se presenta una amplia gama de productos individuales para el hogar. Solo las tiendas que prestan especial atención a su variedad pueden competir con los grandes minoristas.
Una de las opciones para tal tienda puede ser un salón de cortinas, donde se presentan varios productos de cortinas de tul, cornisas, accesorios y telas para cortinas, así como un servicio de sastrería para cortinas. Las estadísticas de consultas en los motores de búsqueda muestran que los consumidores están más interesados en cortinas confeccionadas y cortinas del segmento económico que en los productos de salones de cortinas. Con base en estos datos, podemos concluir que el segmento está dominado por las opciones de presupuesto.
Figura 2. Dinámica de las consultas de búsqueda "cortinas terminadas" y "salón de cortinas"
Por lo tanto, la apertura de una tienda de cortinas tiene sus ventajas y desventajas. La principal ventaja es la alta demanda de bienes, que garantiza un ingreso estable. Según las estadísticas, la familia promedio en Rusia hace reparaciones cada 5-7 años. Algunas amas de casa tienen varios juegos de cortinas, que varían según la época del año. Los psicólogos recomiendan cambiar las cortinas una vez al año. Por supuesto, los consumidores domésticos no están acostumbrados a esto, pero la opinión de los psicólogos refleja la necesidad de una persona de realizar cambios en el interior. Otra ventaja es el alto nivel de rentabilidad, que se garantiza mediante un margen sustancial en los productos.
Los desafíos para hacer negocios incluyen:
- feroz competencia en la industria. El mercado tendrá que competir no solo con pequeños puntos de venta, sino también con hipermercados de construcción, que pueden ofrecer a los consumidores una amplia gama de productos a precios más bajos;
- Alta dependencia de las ventas con los ingresos del consumidor. Las cortinas no son el elemento principal de la decoración, por lo tanto, en caso de una disminución en el poder adquisitivo de la población, este segmento corre el riesgo de caer significativamente;
- La necesidad de crear un surtido único. Es posible competir con grandes minoristas solo gracias a una amplia gama que ofrece a los consumidores una opción. Esto requerirá un análisis de los productos de los principales competidores, un estudio cuidadoso de la gama y la búsqueda de proveedores adecuados;
- política de precios. Es necesario establecer el precio óptimo para los bienes, ya que los precios inflados asustarán a los clientes potenciales y los precios demasiado bajos no le permitirán recuperar el negocio. La mejor opción es analizar la política de precios de los competidores y reducir los precios en un 2%.
Todas estas condiciones deben considerarse al planificar un negocio minorista de cortina.
3. DESCRIPCIÓN DE BIENES Y SERVICIOS DE LA TIENDA TIENDA
Este proyecto implica la apertura de una tienda de cortinas para la venta minorista de cortinas y productos relacionados. También está previsto proporcionar servicios de confección para cortinas a medida. Para hacer esto, la tienda presenta varias muestras de tela. Los pedidos individuales son manejados por una organización de terceros con la cual la tienda de cortinas establece una cooperación comercial.
El surtido de la tienda de cortinas se determina según el formato del comercio y el tamaño de la habitación. La condición principal en este caso es el llenado completo de los escaparates, pero la ausencia de un montón de productos. Los stands medio vacíos pueden ahuyentar a los clientes, y en vitrinas abarrotadas es muy difícil navegar. La compra de bienes requerirá alrededor de 500 mil rublos. El surtido de una tienda de cortinas incluye los siguientes grupos de productos:
- productos terminados: cortinas, cortinas, tul para varios tipos de habitaciones;
- tejidos para productos;
- cornisas;
- cepillos y pastillas para cortinas;
- varios accesorios para cortinas;
- persianas
- cortinas enrolladas;
- otros textiles (colchas, almohadas decorativas).
Antes de formar un surtido, se debe realizar un análisis exhaustivo del mercado, los proveedores y el surtido de tiendas de la competencia. Esto determinará la demanda del consumidor y seleccionará productos de tal manera que se cree una oferta única en el mercado. Un enfoque competente para la selección de surtido ayudará a evitar inventarios innecesarios, reducir la probabilidad de activos ilíquidos, aumentar las ventas, crear ventajas competitivas y atraer a un comprador potencial.
Al formar un surtido para una tienda de cortinas, se deben considerar las siguientes recomendaciones:
- Es deseable que cada grupo de bienes esté representado por varios fabricantes en diferentes categorías de precios. Además, los bienes en el segmento de precios "por debajo del promedio" deben prevalecer en el surtido;
- Elija proveedores de cortinas confiables y de calidad, ya que la reputación de la tienda depende de ello;
- al elegir proveedores, también preste atención a si están representados en otras tiendas. Ofertas únicas en el mercado atraerán compradores;
- la presencia de cortinas debe proporcionarse en diferentes estilos (clásico, de alta tecnología, étnico, provenzal), así como en diferentes colores.
La tienda operará en el formato habitual, donde el asesor de ventas-cajero es responsable del proceso de negociación. Los productos en la tienda por conveniencia se dividirán por combinación de colores.
Por lo tanto, este plan de negocios prevé la apertura de una cortina con las siguientes ventajas competitivas:
- ubicación conveniente para los clientes. Los hipermercados con artículos para el hogar generalmente se encuentran fuera de la ciudad, lo que no siempre es conveniente para los compradores. Una tienda de cortinas ubicada a poca distancia será una opción más atractiva en este caso;
- política de precios. Una gran parte del surtido será de bienes presupuestarios, presentados en varias versiones;
- variedad de surtido. Está previsto que la gama de surtido esté representada no solo por productos de fabricantes populares, sino también por marcas menos comunes que crean una oferta única;
- sistema de fidelización de clientes. En esta tienda de cortinas se proporcionará el sistema de descuentos para clientes habituales.
4. VENTAS Y COMERCIALIZACIÓN CIEGO
El público objetivo de la tienda de cortinas son los compradores minoristas, el 75% de los cuales son población femenina de la ciudad de 23 a 65 años. El público objetivo es bastante extenso, por lo tanto, para desarrollar una estrategia de marketing efectiva, es necesario dividir el grupo objetivo en subgrupos de consumidores:
1) Clientes exitosos: consumidores que están listos para comprar productos en el segmento de precio medio. El criterio principal al elegir cortinas: la singularidad de la oferta, materiales de alta calidad, la posibilidad de fabricar cortinas en un pedido individual;
2) Clientes de bajos ingresos: ocupan la mayor parte de la composición de los consumidores. Los criterios principales al elegir cortinas: relación calidad-precio, la disponibilidad de opciones preparadas en la tienda.
El objetivo de esta tienda de cortinas es satisfacer las necesidades de todos los grupos de clientes.
La publicidad de la tienda de cortinas se puede dividir en dos tipos: pasiva y activa. La publicidad pasiva incluye letreros, pancartas, pilares, etc. La publicidad activa implica la distribución de folletos, distribución de tarjetas de visita, artículos en publicaciones especializadas, publicidad en radio y televisión.
Otra herramienta publicitaria efectiva es la cooperación con diseñadores de interiores privados, estudios de diseño, salones de muebles. La búsqueda de intermediarios debe llevarse a cabo de forma independiente y ofrecerles un porcentaje del importe del pedido del 10-20%.
También debe considerar la posibilidad de colocar folletos con una lista de todos los servicios y opciones de surtido en construcción y tiendas. El costo de dicho alojamiento depende de las condiciones de la tienda y se negocia individualmente. Puede ofrecer cooperación a la tienda y participación conjunta de la acción, lo que implica la emisión de cupones de descuento en la tienda de cortina con un monto fijo de compra en la tienda asociada. Está previsto gastar 10.000 rublos en este método de publicidad.
Un escaparate decorado actúa como una herramienta publicitaria, que atraerá la atención de clientes potenciales. Según una investigación de mercado, el 70% de los clientes van a la tienda porque se sienten atraídos por un escaparate bellamente diseñado. El costo del escaparate es un promedio de 25, 000 rublos.
Las formas efectivas de atraer la atención del consumidor son la participación en diversas exposiciones y ferias, la distribución de materiales promocionales, la disponibilidad de servicios adicionales, etc.
Dado que la competencia en el segmento es bastante grande, es necesario considerar cuidadosamente una estrategia publicitaria. Las formas más efectivas de publicidad para este proyecto son: publicidad en ascensores, distribución de folletos, colocación de un letrero luminoso. Es importante tener en cuenta que el letrero debe estar en la fachada del edificio de la tienda de cortinas y bien visible desde la carretera al moverse en cualquier dirección.
El diseño adecuado del piso de negociación es un elemento importante de la estrategia de marketing. Hoy, cada tienda debe tener un interior agradable que despertará el interés de los clientes. También es necesario prestar atención a la ubicación de los productos: cada posición debe ser visible, debe ser convenientemente accesible para que el comprador pueda examinar cuidadosamente los productos; la percepción táctil de la tela es muy importante al comprar cortinas.
En la tabla 2 del plan de negocios se presenta un plan indicativo de promoción de la tienda de cortinas. Según los cálculos, se planea gastar 40, 000 rublos en la promoción de la tienda. La mayoría de las actividades promocionales están planificadas para los primeros meses de la apertura de la cortina.
Tabla 2. Tienda de cortinas de presupuesto publicitario
Suceso | Descripción | Costo, RUB |
|---|---|---|
Colocación de anuncios | publicidad en los ascensores de edificios residenciales, que se considera la más efectiva. Los costos incluyen la creación del diseño del anuncio, la impresión y el alquiler del espacio en el tablón de anuncios | 12, 000 |
Distribución impresa | Para ello, está previsto crear material publicitario (folletos / folletos) y distribuirlo en los lugares donde se encuentra el público objetivo (centros comerciales, construcción y tiendas de muebles). Los costos incluyen los costos de crear e imprimir volantes, así como los salarios de los promotores. El material promocional contiene un cupón de descuento del 10% en la compra. | 11, 000 |
Publicidad exterior | Para atraer la atención de clientes potenciales, es necesario colocar un cartel luminoso. Los costos incluyen señalización e instalación. | 17, 000 |
Total: | 40, 000 | |
Una estrategia de marketing activa le permite acelerar el retorno de la inversión al abrir una tienda de cortinas.
Según el tamaño del cheque promedio de la tienda y el número de ventas, calculamos el ingreso planificado. Para hacer esto, determinamos el número promedio de visitantes por mes: 170 personas (4-5 personas / día) y un control promedio de 4000 rublos. Por lo tanto, los ingresos mensuales de la tienda serán: 170 * 4000 = 680, 000 (rublos). Para alcanzar el volumen de ventas planificado se planifica para 5-6 meses de trabajo.
Llevará un promedio de 3 a 6 meses promocionar una tienda de cortinas y alcanzar los volúmenes de ventas deseados; durante este tiempo, los compradores tienen tiempo para aprender y acostumbrarse a la nueva tienda. Al planificar el volumen de ventas, debe tenerse en cuenta la estacionalidad de las ventas: las ventas máximas se producen en los meses de primavera y otoño, y las ventas caen durante los meses de invierno.
5. TIENDA PLANTA DE PRODUCCIÓN CORTINA
La implementación del proyecto Curtain Shop incluye los siguientes pasos:
1) Registro de una empresa. No se requieren permisos especiales para el comercio minorista. Para abrir una tienda de cortinas, deberá recopilar un paquete de documentos, que incluye un informe epidemiológico sanitario de Rospotrebnadzor, el permiso de la inspección de incendios y los documentos reglamentarios de la tienda. También se requieren contratos para la exportación de residuos sólidos, desinsectación y desratización de las instalaciones.
Para realizar negocios, una LLC está registrada con un sistema impositivo simplificado ("ingresos menos gastos" a una tasa del 15%). Tipo de actividad según OKVED-2:
18/08/2019. Comercio al por menor de cortinas, cortinas de tul en tiendas especializadas.
47.51. Comercio al por menor de textiles en tiendas especializadas.
2) La elección de la ubicación. Como con cualquier minorista, la ubicación de la tienda de cortinas juega un papel importante. La ubicación favorable determina el 70% del éxito de la salida.
La evaluación de la ubicación de la tienda tiene en cuenta componentes tales como las características del área, la facilidad de estacionamiento, el tráfico peatonal, la visibilidad y la notoriedad, y la proximidad a empresas similares.
Para una tienda de cortinas, un área para dormir o un centro comercial y de entretenimiento puede ser adecuado. El centro de la ciudad no es muy preferible para una pequeña tienda de cortinas, ya que existe un alto alquiler de locales comerciales. Las ventajas de colocar una tienda en un centro comercial: mucho tráfico, la concentración del público objetivo. Ventajas de colocar una tienda en una zona residencial: ahorro en el arrendamiento de locales comerciales, distancia a pie para residentes de casas. Sin embargo, la ubicación territorial de la tienda no es tan importante como el vecindario de tiendas que venden productos relacionados (muebles, materiales de construcción, decoración, papel tapiz, etc.).
Para una tienda de cortinas, 30-35 m2 serán suficientes. zona comercial Debe prestar atención al diseño (el piso de negociación debe ser cuadrado o rectangular, sin dobleces innecesarios), esto hará que sea más fácil colocar las ventanas y aprovechar al máximo el espacio disponible. También es importante proporcionar un almacén para el cual 5-7 metros cuadrados. será suficiente
Este proyecto prevé el alquiler de locales en una zona residencial cerca de complejos residenciales. Расположение выгодно, поскольку охватывает широкий круг потребителей, которыми в первую очередь являются жители близлежащих домов. Alquilar locales comerciales con una superficie total de 40 metros cuadrados. в среднем стоит около рублей в месяц. Está previsto que 30 metros cuadrados. será asignado para el piso comercial, 6 metros cuadrados. - para el almacén, y 4 metros cuadrados. - para salas técnicas. Стоимость аренды такого помещения составит около 30 000 рублей в месяц.
3) Equipamiento para locales comerciales. El espacio comercial debe estar bien iluminado y tener un interior agradable que enfatice favorablemente el producto. Se coloca una cantidad de 50, 000 rublos para la reparación y decoración de la habitación.
Además, si la habitación permite la creación de una ventana acristalada, se debe emitir y. На данной витрине можно создать оригинальную часть интерьера, в котором главным акцентом являются шторы.
Основным элементом в оформлении магазина штор является торговое оборудование – стеллажи, витрины, кассовый прилавок, кассовый аппарат. Al determinar la cantidad de equipo comercial necesario, es necesario confiar en el volumen de bienes. No se recomienda colocarlo demasiado cerca el uno del otro para que el comprador potencial pueda ver fácilmente cada muestra. Los modelos más populares deben colocarse en las vitrinas más destacadas. Также необходимо предусмотреть различные каталоги, где будет представлен весь ассортимент.
Специализированное торговое оборудование для штор и тканей включает в себя следующие конструкции:
- стойки для рулонов (для тканей);
- торгово-выставочные стеллажи (для штор и образцов тканей);
- стол для замера ткани;
- стеклянные витрины и стеллажи-решетки (для фурнитуры).
В таблице 3 бизнес-плана приведены основные затраты на оборудование, которые составляют 190 000 рублей.
Таблица 3. Затраты на оборудование магазина штор
No | Nombre | Precio, frotar. | Cantidad | Costo total, frotar. |
|---|---|---|---|---|
1 | Стеллаж для штор | 15, 000 | 3 | 45, 000 |
2 | Стеклянная витрина | 8, 000 | 2 | 16, 000 |
3 | Стойка для рулонов | 15, 000 | 2 | 30, 000 |
4 4 | Стеллаж с вешалкой | 10, 000 | 2 | 20, 000 |
5 5 | Стеллаж-решетка | 6, 000 | 2 | 12, 000 |
6 6 | Стол для замера ткани | 5, 000 | 1 | 5, 000 |
7 7 | Contador de caja registradora | 8, 000 | 1 | 8, 000 |
8 | Caja registradora | 10, 000 | 1 | 10, 000 |
9 9 | Terminal móvil para pago con tarjeta de crédito. | 12, 000 | 1 | 12, 000 |
10 | Alarma de incendio | 15, 000 | 1 | 15, 000 |
11 | Estante de almacenamiento | 3.000 | 2 | 6, 000 |
12 | Otros | - | - | 11, 000 |
Total: | 190, 000 | |||
4) Búsqueda de proveedores y compra de bienes. Поставщиков следует искать лично, посещая оптовые базы города, либо через Интернет. El primer método es conveniente porque en una conversación personal es más fácil acordar las condiciones de la asociación; el segundo es que puede ahorrar en costos de transporte, cubrir una amplia gama de socios potenciales, encontrar condiciones más favorables y concluir acuerdos con proveedores que no están representados en el mercado local. Se recomienda utilizar una forma mixta de trabajar con los proveedores: parte de los productos se vuelven a comprar de inmediato y otra parte se pone a la venta.
Después de decidirse por los proveedores, debe comprar productos para la tienda. Está previsto que la formación del surtido inicial requiera aproximadamente 500, 000 rublos. Según los detalles de la demanda y las condiciones de los proveedores, será necesario realizar una compra adicional de bienes. Lo principal en este asunto es calcular correctamente el volumen requerido de bienes para diversificar el surtido, pero eliminar el exceso de estanterías de bienes.
5) Reclutamiento. Основным персоналом в магазине штор являются продавцы-консультанты. El éxito del comercio depende en gran medida de ellos.
Портрет продавца-консультанта: женщина среднего возраста, улыбчивая и вежливая, знающая толк в интерьерной атрибутике и умеющая в понятной форме донести информацию до покупателя. La práctica muestra que es este tipo de vendedor el que causa la mayor confianza entre el comprador promedio. Los criterios clave en la selección del personal son la sociabilidad, la responsabilidad, la cortesía, la capacidad de trabajar con las personas. Antes de comenzar a trabajar, los vendedores deben recibir capacitación, habiéndose familiarizado con la gama de productos, sus características y la tecnología de ventas. El asistente de ventas debe conocer la gama de productos y texturas de la tela, así como los conceptos básicos para organizar el proceso comercial.
Для небольшого магазина штор потребуется два продавца-консультанта. Предусматривается посменный график работы, в каждой смене работает один продавец-консультант. El gerente y el contador están asignados al propio emprendedor, esto ahorrará en los primeros meses de trabajo.
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН МАГАЗИНА ШТОР
Подготовительный этап перед открытием магазина штор длится около двух месяцев, в течение которых предусмотрено прохождение процедур регистрации, налаживание партнерских связей с поставщиками, поиск подходящего помещения, подбор персонала, закупка оборудования и товара, а также оформление торгового помещения.
В данном бизнес-плане предполагается, что предприниматель выполняет основные функции управленца – проходит все регистрационные процедуры, занимается подбором персонала, ведет переговоры с арендодателями и поставщиками, проводит закупку товара, занимается стратегическим продвижением магазина штор, ведет контроль за продавцами, а также осуществляет бухгалтерский учет.
Для осуществления торгового процесса в магазине работает продавец-консультант. Como la tienda está abierta todos los días, se debe establecer un horario de turno de 2/2.
График работы магазина штор – с 11:00 до 20:00. En base a estas condiciones, se forma la dotación de personal.
Таким образом, полный штат состоит из 4 человек, а общий фонд оплаты труда составляет рублей.
Tabla 4. Dotación de personal y nómina
| No | Título del trabajo | Salario, RUB | Numero de personas | PHOT, RUB |
|---|---|---|---|---|
1 | Supervisor | 20, 000 | 1 | 20, 000 |
2 | Consultor de ventas (horario de turnos) | 23, 000 | 2 | 46, 000 |
3 | Señora de la limpieza (a tiempo parcial) | 8, 000 | 1 | 8, 000 |
Total: | 79 000 | |||
Deducciones sociales: | 23 700 | |||
Deducciones totales: | 102 700 | |||
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН МАГАЗИНА ШТОР
Финансовый план учитывает все доходы и расходы магазина штор, горизонт планирования составляет 3 года. Al final de este período, se planea la expansión del negocio.
Для запуска своего бизнеса по продаже штор необходимо рассчитать объем первоначальных инвестиций. Para hacer esto, debe determinar los costos de adquisición de equipos, la compra inicial de bienes, la promoción publicitaria y la formación de capital de trabajo, que cubrirá las pérdidas de los períodos iniciales. Первоначальные инвестиции для открытия магазина штор составляют 1 017 000 руб. Основная часть требуемых инвестиций приходится на товарные запасы – их доля составляет 49, 2%; 14, 8% приходится на оборотные средства, 18, 7% на приобретение оборудование, а остальные 17, 3% - на рекламу, регистрацию бизнеса и обустройство торгового пространства. El proyecto se financia con fondos propios. Основные статьи инвестиционных затрат отражены в таблице 5 бизнес-плана.
Tabla 5. Costos de inversión
| Artículo de costo | Cantidad, frotar. | |||
1 mes de alquiler | 30, 000 | |||
Reparación de habitaciones | 50, 000 | |||
Conjunto de equipamiento de taller | 190, 000 | |||
Iniciando campaña publicitaria | 40, 000 | |||
Registro de empresas, obtención de permisos. | 12, 000 | |||
Compra de bienes | 500, 000 | |||
Activos corrientes | 150, 000 | |||
Total: | 1 017 000 | |||
Los costos variables consisten en los costos de adquirir bienes y transportarlos. Для упрощения финансовых расчетов величина переменных расходов рассчитывается, исходя из суммы среднего чека и фиксированной торговой наценки в 150%.
Постоянные расходы магазина штор состоят из арендной платы, коммунальных платежей, фонда заработной платы, расходов на рекламу и амортизационных отчислений. El monto de la depreciación se determina por el método lineal, basado en la vida útil de los activos fijos de 5 años. Los costos fijos también incluyen deducciones de impuestos, que no se presentan en esta tabla, ya que su monto no es fijo, sino que depende del volumen de ingresos.
Таблица 6. Постоянные затраты магазина штор
| No | Nombre | Cantidad en meses, frotar. |
|---|---|---|
1 | Alquiler | 30, 000 |
2 | Publicidad | 8, 000 |
3 | Pagos de servicios públicos | 3.000 |
4 4 | Depreciación | 3.000 |
5 5 | Deducciones de nómina | 102 700 |
6 6 | Otros | 10, 000 |
Total: | 156 700 | |
Таким образом, были определены постоянные ежемесячные расходы в размере 156 700 рублей.
8. EVALUACIÓN DE LA EFICIENCIA
Срок окупаемости магазина штор при первоначальных инвестициях в 1 017 000 рублей составляет 8 месяцев. Чистая ежемесячная прибыль проекта при выходе на плановые объемы продаж составит около 228000 рублей. Alcanzar el volumen de ventas planificado está previsto para el séptimo mes de trabajo. Годовой объем чистой прибыли за первый год работы составит около 1 800 000 рублей.
Рентабельность продаж в первый год работы составит 28, 6%. Коэффициент рентабельности инвестиций составляет 19, 6%, а внутренняя норма прибыли превышает ставку дисконтирования и равна 14, 6%. Важно отметить, что продажи обладают выраженной сезонностью. Пик продаж приходится на май-сентябрь. Индекс доходности больше единицы, чистая приведенная стоимость положительна и составляет 1 044 175 рублей, что говорит об инвестиционной привлекательности проекта.
Финансовый план учитывает оптимистичный прогноз продаж, который можно ожидать благодаря выгодному местоположению магазину штор и высокому трафику потенциальных покупателей.
9. POSIBLES RIESGOS
Для оценки рисковой составляющей бизнеса по продаже штор необходимо провести анализ внешних и внутренних факторов. Los detalles de la institución determinan los siguientes riesgos de actividad:
- aumento de los precios de compra de bienes, proveedores sin escrúpulos. En el primer caso, existe el riesgo de un aumento de los costos y, como consecuencia, el precio de venta, que puede afectar negativamente la demanda. En el segundo caso, el riesgo está asociado con interrupciones en el proceso de negociación debido a la escasez de bienes. Es posible reducir la probabilidad de estas amenazas si selecciona los proveedores de cortina adecuados e incluye en el contrato todas las condiciones necesarias que proporcionan la responsabilidad del proveedor en caso de violación;
- disminución estacional de las ventas. Es posible mitigar el riesgo con una política publicitaria efectiva y con varias promociones para atraer aún más a la audiencia, descuentos, ofertas especiales;
- negativa a arrendar locales comerciales o aumentar el costo del alquiler. La pérdida de espacio amenaza con pérdidas: en primer lugar, es el costo de mover el equipo; en segundo lugar, la mudanza llevará un tiempo, durante el cual la cortina no funcionará y, por lo tanto, no será rentable; En tercer lugar, la pérdida del lugar habitual para los clientes y el costo adicional de la publicidad para promocionar un nuevo lugar. Todas estas consecuencias pueden conllevar pérdidas significativas. Para reducir este riesgo, es necesario concluir un contrato de arrendamiento a largo plazo y seleccionar cuidadosamente al propietario. En el futuro, vale la pena considerar la posibilidad de adquirir su propio espacio comercial;
- nivel insuficiente de demanda. Este riesgo es uno de los más probables y puede surgir tanto por la baja solvencia de la demanda como por los altos costos de distribución. Es posible reducir el riesgo planificando cuidadosamente las actividades de la tienda de cortinas y los resultados financieros, formando de manera competente el surtido y eligiendo un espacio minorista, realizando diversas promociones y descuentos, estimulando compras repetidas, precios flexibles;
- La reacción de los competidores. Dado que el mercado de la cortina está bastante saturado y la competencia es alta (en particular, debido a los grandes minoristas), el comportamiento de los competidores puede tener una fuerte influencia. Para minimizarlo, debe crear su propia base de clientes, monitorear constantemente el mercado, tener un programa de fidelización de clientes, crear ventajas competitivas y crear ofertas comerciales únicas;
- problemas con el personal, lo que implica bajas calificaciones, rotación de personal, falta de motivación de los empleados. Es más fácil reducir este riesgo en la etapa de selección de personal, contratando empleados que cumplan con todos los requisitos. También vale la pena considerar la capacitación avanzada de los empleados y su motivación adicional;
- Disminución de la reputación de la tienda de cortinas en el círculo de la audiencia objetivo con errores en la gestión o una disminución en la calidad de los servicios. Es posible mitigar el riesgo con un monitoreo constante de la calidad de los bienes y servicios, recibiendo comentarios de los clientes de la tienda y tomando medidas correctivas.
Evgenia Yurkina
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18/08/2019